האם כדאי לערוך צוואה? בשאלה הזו נעסוק במאמר שלהלן, בו נסקור את דיני הירושה והצוואות במשפט הישראלי, וכן נסביר מה ההבדל בין צוואה לבין ירושה לפי הדין – החוק. עוד נסקור את עקרונות היסוד בענייני ירושות וצוואות בהתאם לחוק המסדיר את הנושא במשפט הישראלי, שזהו חוק הירושה, תשכ"ה – 1965 (להלן: "חוק הירושה"). נעיר, כי תחום הירושות והצוואות הוא תחום מאוד מיוחד, מסיבה פשוטה – כולנו, ללא יוצא מן הכלל (כלומר 100% מאיתנו), נמות בשלב מסוים. לכן, כמעט כל אדם נתקל בשלב מסוים בחייו בנושא הירושה, בין אם מדובר באחים שנפטרים ובין אם מדובר בהורים שנפטרים. לכן, מדובר בתחום קריטי, שחשוב מאוד להכיר. נעיר כי מטרת המאמר היא להעניק לכם מידע איכותי, אך המאמר אינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי אצל עורכת דין לענייני משפחה בראשון לציון.
עקרונות בחוק הירושה:
חוק הירושה הוא למעשה הקודקס לדיני הירושה בישראל. הוא מונה עקרונות יסוד, הוראות פרוצדורליות, וכמובן הוראות מהותיות שכל כולן עוסקות בדיני הירושה. בחלק הראשון לחוק הירושה יש מספר עקרונות יסוד. הבה נסביר: עיקרון בסיסי בחוק הירושה הוא כי בעת מותו של אדם, עיזבונו (כלומר, כל הרכוש שלו) עובר ליורשים שלו. בהתאם לחוק הירושה, הורשה יכולה להיעשות או לפי דין (כלומר, חוק הירושה) או לפי צוואה שאדם עורך. עיקרון יסוד נוסף בחוק הירושה קובע כי כל אדם רשאי להוריש וכל אדם רשאי לרשת, אלא אם כשרותו נשללה.
לצד זאת, בכל הנוגע לזכות לרשת אדם אחר, קובע חוק הירושה, כי אדם שהתנקש או ניסה להתנקש בחייו של אדם אחר כדי ליהנות מהירושה שלו – לא יהיה זכאי לרשת אותו. כך גם דינו של אדם שהורשע בכך העלים צוואה של מוריש או זייף צוואה ובהתאם תבע לרשת לפי צוואה מזויפת.
עיקרון נוסף בחוק הירושה, הוא עיקרון ההסתלקות. עיקרון זה קובע כי אדם רשאי להסתלק מירושה בהודעה בכתב. אפשרות זו מאוד שכיחה כאשר מדובר בילדים שהורה אחד שלהם נפטר ואילו ההורה האחר עדיין בחיים, כך שהוא מסתלק מעיזבון ההורה שהלך לעולמו.
בעניין ההסתלקות צריכים להבין, כי מדובר על פעולת "אל חזור" ולכן יש להתייעץ בנושא לפני חתימה על הסתלקות, גם אם מדובר על הסתלקות לטובת הורה.
מהי ירושה לפי דין?
סעיף 10 לחוק הירושה קובע כי בעת מותו של אדם, עיזבונו עובר לילדיו ולבן או בת זוגו. כלומר, החלוקה ביניהם היא מחצית לכל צד. יחד עם זאת חשוב להסביר את הנושא על ידי דוגמא, כדי שלא לטעות: אם בחשבון הבנק של המנוח היו בעת הפטירה 100,000 ₪, הרי שאז 50% גם כך שייך לאשת המנוח, כי הם באופן עקרוני מנהלים משק בית משותף וחל עליהם חוק יחסי ממון. כך, רק המחצית השנייה, שהיא 50,000 ₪, תתחלק בין ילדיו של המנוח (25,000 ₪) והרבע הנותר (25,000 ₪) יועבר לאשתו של המנוח. כל זאת בגלל שהאישה במקרה הזה נחשבת כמי שהחזיקה ממילא 50% מהרכוש המשותף קודם לפטירת המנוח. בנוסף, ישנן הוראות הנוגעות לזכותו של בן או בת זוג להמשיך להתגורר בדירת המגורים המשותפת, ויש הוראות הנוגעות לכך שאלמנה זכאית למדור אלמנה ולעיתים גם למזונות מהעיזבון. בעצם, בהיעדר צוואה, הירושה של אדם שהלך לעולמו תהיה לפי החוק. זוהי ברירת המחדל החוקית. ברור שאם אדם ערך צוואה, הרי שאז הצוואה תחייב, בכפוף לכך כי הצוואה קיבלה תוקף ולא נפסלה (כי תמיד קיימת אפשרות להתנגד לצוואה).
מהי צוואה?
צוואה, מהלשון ציווי, היא מסמך שבמסגרתו אדם מצווה מה ייעשה ברכושו לאחר מותו. יש בדין הישראלי מספר סוגי צוואות. הסוג הראשון והשכיח ביותר היא צוואה בעדים שנערכת גם בכתב. זוהי צוואה שכוללת שני עדים שמוסיפים את חתימתם לחתימת המצווה, ובדרך כלל אחד מהעדים הוא עורך דין שעוסק בתחום דיני המשפחה וירושה וערך את הצוואה. בעניין זה חשוב לזכור כי כל עו"ד יכול לערוך צוואה, אך זוהי מומחיות ספציפית ולכן יש לגשת לעו"ד שעוסק בתחום ולא עושה זאת על הדרך, כי אז הטעויות והקשיים לקיים את הצוואה עלולים לגרום לפסלות הצוואה, או להליכים משפטיים מורכבים. צוואה נוספת היא צוואה בכתב, שבמסגרתה אדם מעלה על הכתב, בכתב ידו, את צוואתו וחותם אותה בתאריך וחתימה. אלו שתי הצוואות השכיחות ביותר. לצד זאת, יש גם צוואה בפני רשות, כלומר – אדם רשאי לצוות בפני רשות, כאשר נוטריון נחשב בעניין זה כ"רשות" ויכול לקבל את צוואתו של אדם בכל דרך שהיא, או שהאדם שמעוניין לערוך צוואה ניגש לערכאה שיפוטית ונערך בפני הפרוטוקול. הסוג האחרון, הנדיר יותר, הוא צוואה בעל פה שנקראת "צוואת שכיב מרע". זו צוואה שרק אדם גוסס יכול לבצע ולקבוע בעל פה, בפני שני עדים, את מה שהוא מבקש להוריש. חשוב כי אותם עדים יערכו זיכרון דברים, ולאחר מכן יפקידו את זיכרון הדברים אצל הרשם לענייני ירושה, כדי שהצוואה מסוג "שכיב מרע" תתפוס. חשוב לדעת שאם הצוואה ניתנה, הזיכרון דברים שערך האדם הגוסס הופקד אצל הרשם, אבל האדם לא נפטר בתוך חודש מיום מתן הצוואה בעל פה, הרי שאז הצוואה בטלה.
היתרונות והחסרונות בעריכת צוואה?
יתרונות: אם אתם מתגרשים ולא ערכתם צוואה, הרי שאז הרכוש שלכם יועבר לבן או בת הזוג שלכם, אם הגט עדיין לא ניתן. לכן, רצוי לערוך צוואה כשאתם בסכסוך גירושין. צוואה בהחלט יכולה למנוע מחלוקות בין אחים, בין ילדים ולמנוע "דם רע" ביניהם, אם היא נערכה כמו שצריך ועל ידי עו"ד מקצועי מהתחום. זו גם דרך להסדיר רכוש ולעשות תכנון מס, כדי להימנע ממס אם למוריש יש כמה דירות וכמה נכסים. חשוב לומר, כי עו"ד מקצועי שעורך צוואה איכותית, צופה פני עתיד, ונותן בה פתרון למקרה שמצווה מחליף דירה, עובר בנק בו הוא מנהל את נכסיו וכו'. זאת מכיוון שברור שחולפות שנים מאז עריכת הצוואה ועד למועד הפטירה, ולכן יש לתת לדברים מסוג זה את הדעת, במסגרת עריכת צוואה.
החיסרון: לעיתים, צוואה יכולה לשמש כסלע מחלוקות אם היא נערכה בצורה שאינה ברורה דיה ועל ידי עו"ד לא מקצועי שלא הקפיד על הכללים. יורשים פוטנציאלים יכולים להתנגד לצוואה (בת זוג, ילדים וכיו"ב). כמו כן, יש אמונה תפלה שאם ערכתם צוואה, בעצם "הזמנתם את המוות שלכם", אך זה חשש פסיכולוגי ולא אמיתי כמובן. לשיטת עורכת המאמר, צוואה יכולה לסייע ולפתור מחלוקות, והיתרונות בעריכתה עולים על החסרונות.
האם יש חובה להפקיד צוואה
צוואה אינה חייבת להיות מופקדת כדי שבבוא היום היא תקבל תוקף ויינתן לה צו קיום צוואה. יש פעמים שבהן אדם מחליט להפקיד את הצוואה, ואז עליו לגשת פיזית, או להיעזר בנוטריון, כדי להפקידה ברשם לענייני ירושה שנקרא בפי הציבור גם רשם הירושות. זוהי זכות ולא חובה. בכל מקרה פעולה זו כרוכה בעלות נמוכה של אגרה, ואם משתמשים בנוטריון, גם בעלות לנוטריון.
לסיכום:
במאמר זה עסקנו בדיני ירושות וצוואות. הסברנו את העקרונות בחוק הירושה, וכמו כן פירטנו מה ההבדל בין ירושה לפי דין, שהיא למעשה ברירת המחדל החוקית לפי חוק הירושה אם אדם מסוים לא ערך צוואה, לבין ירושה מכוח צוואה שאז רצונו של המוריש מתקיים. כמו כן, הסברנו מהי צוואה וכיצד אפשר לערוך צוואה. לאחר מכן הסברנו מה היתרונות ומה החסרונות בעריכת צוואה וסקרנו שאלות שכיחות שעולות באופן קבוע עם לקוחות. את המאמר נסיים בהמלצה חמה, להיעזר בעורכת דין לענייני משפחה בראשון לציון לעריכת צוואה וכמובן לצורך הגשת התנגדות לצוואה.
תגיות: עורכת דין לענייני משפחה בראשון לציון, עורך דין משפחה בראשון לציון, עורך דין לענייני משפחה בראשון לציון, עורך דין דיני משפחה בראשון לציון, עו"ד לענייני משפחה בראשון לציון, עו"ד משפחה בראשון לציון